תתעדכנו לפני כולם
הירשמו עכשיו לרשימת התפוצה שלנו ותקבלו את העדכונים הכי חמים לפני כולם!
תפריט
שמואל פינקלר | משכנתאות
ככל שאנשים מתקרבים לשלבים מאוחרים יותר של חייהם, יש צורך לשקול את האמצעים הכספיים שיתמכו בהם כאשר הם כבר לא מסוגלים לעבוד. מומלץ להתחיל את תהליך החקירה והמחקר הזה זמן רב מראש כדי להבטיח שיהיה מספיק כסף זמין, ואולי אפילו לייצר רווח.
כדי להקל על הגדלת קצבת הפרישה לכל אדם, הכניס משרד האוצר את תיקון 190 לפקודת מס הכנסה. תיקון זה נתפס בעיקר כהטבת מס לגמלאים; עם זאת, גם צעירים יותר יכולים לבחור להפריש למסגרת זו לקראת קצבת הפרישה העתידית שלהם. למרות היתרונות המשמעותיים הכרוכים בתיקון 190, ישנם גם חסרונות, שכן יש לעמוד בתנאים ספציפיים לקבלת הטבות אלה. במקרים מסוימים, אנשים עשויים לקבל החלטות חלופיות כדי לעמוד בתנאים אלה, אשר בסופו של דבר עלול לגרום להפסד.
תיקון 190 נחקק בשנת 2012 במטרה לעודד גמלאים להשקיע כספי הון נזילים בתוכניות חיסכון שנועדו להעניק להם פנסיה בגיל הפרישה. במסגרת תיקון זה, יחידים העומדים בתנאי הזכאות לתרומות במסגרת זו יוכלו ליהנות מהטבות כגון פטור ממס, נזילות הכספים שהופקדו ותכנון ירושה.
מאפיין מרכזי של תיקון 190 הוא היכולת למשוך כספים. עם זאת, משיכות יהיו כפופות לתשלום של 15% על רווח נומינלי, הכולל אינפלציה. בתקופות של אינפלציה גבוהה, הדבר עלול לגרום להפסדים משמעותיים בהשוואה לתקן של 25% הנגבים באמצעות מסגרות אחרות.
מאפיין מרכזי של תיקון 190 הוא היכולת למשוך כספים. עם זאת, משיכות יהיו כפופות לתשלום של 15% על רווח נומינלי, הכולל אינפלציה. בתקופות של אינפלציה גבוהה, הדבר עלול לגרום להפסדים משמעותיים בהשוואה לתקן של 25% הנגבים באמצעות מסגרות אחרות.
אנשים רבים מתקשים לחזות את גובה הקצבה החודשית שלהם לאחר הפרישה, וקיימת דרישת מינימום שנקבעה על ידי מס הכנסה להפרשות במסגרת תיקון 190. כתוצאה מכך, אנשים מסוימים עשויים להיות סכום קצבה משוער קרוב למינימום, אבל לא ממש מספיק. במקרים אלה, רבים בוחרים לרכוש קצבה מיידית כדי לכסות את ההפרש, אשר יכול להוביל להפסדים מיידיים בתקווה רווחים עתידיים.
לפי מר מכני, משפחה ממוצעת יכולה לצמצם את ההחזרים החודשיים ביותר מחצי.
עיתוי ההפקדות במסגרת תיקון 190 הוא קריטי. על כל פיקדון יינעל סכום של 34,000 ₪ ולא נזל. אם בוצעה הפקדה נוספת באותה שנת מס, לא יהיה סכום נעול נוסף. עם זאת, אם ההפקדה מתבצעת בשנת מס אחרת, הסכום הנעול יחול שוב, וכתוצאה מכך חוסר נזילות. ככזה, חיוני לתכנן בהתאם על בסיס המטרה המיועדת של הפיקדונות.
למרות שתיקון 190 נועד לתמוך ביחידים בשנותיהם המאוחרות ולהבטיח שיש להם כספים מספיקים לקצבת הפרישה שלהם, עדיין ישנם חסרונות הקשורים לתיקון זה. לכן, לפני ביצוע הפקדות במסגרת תיקון 190, חשוב לבחון את תנאי הקצבה הנוכחית ולהעריך היטב את כדאיות ההפקדה.
מלאו פרטים כאן
הירשמו עכשיו לרשימת התפוצה שלנו ותקבלו את העדכונים הכי חמים לפני כולם!